乌财规〔2018〕467号

乌海市本级各预算单位、国库集中支付代理银行、财政专户各开户银行：

为规范国库集中支付电子化业务电子印章的管理和使用，明确相关人员职责，保障财政资金安全，根据《中华人民共和国电子签名法》、财政部、中国人民银行印发的《国库集中支付业务电子化管理暂行办法》（财库〔2013〕173号）及乌海市财政局、中国人民银行乌海市中心支行印发的《乌海市本级国库集中支付电子化管理实施方案》（乌财库〔2018〕20号）等有关规定，制定《乌海市本级国库集中支付业务电子印章管理办法》。现印发给你们，请遵照执行。

 

 

乌海市财政局        中国人民银行乌海市中心支行

2018年10月31日

附件

乌海市本级国库集中支付业务电子印章管理办法

 

第一章 总  则

第一条为保障乌海市本级国库集中支付业务电子化管理改革工作顺利推进，规范电子印章的管理和使用，明确相关人员工作职责，确保财政资金安全，根据《中华人民共和国电子签名法》，财政部、中国人民银行印发的《国库集中支付业务电子化管理暂行办法》（财库〔2013〕173号）和乌海市财政局、中国人民银行乌海市中心支行印发的《乌海市本级国库集中支付电子化管理实施方案》（乌财库〔2018〕 20号）等有关规定，制定本办法。

第二条电子印章的定义。电子印章是电子签名的一种表现形式，将电子签名操作转化为与纸质文件盖章操作相同的可视化效果，同时利用电子签名技术保障电子信息的真实性和完整性以及签名人的不可否认性。电子印章具有与实物印章同等的法律效力,并受实物印章使用管理规定约束。

第三条电子印章的范围和种类。

乌海市财政局本级国库集中支付业务电子印章范围包括乌海市财政局、中国人民银行乌海市中心支行、国库集中支付业务各代理银行及预算单位等相关部门（以下简称“各业务方”）。

电子印章分为公章或业务专用章（以下简称电子公章）、法人代表或授权代表名章（以下简称电子法人章）和普通个人名章（以下简称电子私章）三类。

（一）电子公章

1.市财政电子公章包括“乌海市财政局拨款专用章”，“乌海市财政局国库支付专用章”等，用于办理财政实拨资金业务、财政直接支付业务、财政授权支付业务和收支对账等业务。

2.人行电子公章包括“中国人民银行乌海市中心支行国库业务转讫章”、“中华人民共和国国家金库乌海市中心支库（章）”等，用于办理财政实拨资金业务、财政直接支付业务、财政授权支付业务和收支对账等业务。

3.代理银行电子公章包括“中国建设银行乌海分行国库清算专用章”等，用于办理财政直接支付、授权支付、清算、对账等业务。

4.预算单位电子公章为单位公章和财务专用章，用于办理财政直接支付、授权支付及对账等业务。（以下简称“电子公章”）

（二）电子法人章。主要是市财政、人行、代理银行办理电子支付业务时，使用的单位法人名章、财务负责人名章、授权代表人名章等。（以下简称“电子法人章”）

（三）电子私章。主要是预算单位的法定代表人、财务负责人、授权代表人、具体经办人员以及市财政和人行具体经办电子支付业务人员使用的个人名章。（以下简称“电子私章”）

 

第二章电子印章的制作、存储与发放管理

第四条电子公章、电子法人章的制作管理。

（一）各业务方的电子公章、电子法人章按照“谁使用，谁负责”的原则,按各部门印章管理规定制作管理。

（二）各业务方应按照确定的规则进行相应加密，各自制作本部门的电子印章，并向各相关业务方备案。

第五条电子公章、电子法人章的存储管理

（一）各业务方的电子公章、电子法人章统一存储到印章服务器，实行按身份调用的管理形式。

（二）财政部门、人民银行和代理银行均需在本部门的电子印章服务器中存储三部门的电子公章、电子法人章，用于业务办理时签章校验。

（三）各相关部门存储的电子公章、电子法人章应保持一致。

第六条电子公章、电子法人章的备案管理。

（一）财政部门、人民银行和代理银行的电子公章实行互为备案制，即各业务方需要分别将各自电子印章信息导入相关方系统中进行备案，供验章时校验使用。

（二）根据签章验章业务对应关系，三方须从本方电子印章服务器中导出电子印章加密文件，刻录成备案光盘。财政部门、人民银行和代理银行将制作完成的电子公章刻录成光盘送相关各方备案。备案时，各方应以正式函形式告知对方，同时提供纸质印鉴及批件等资料。备案双方应在对方《乌海市本级国库集中支付业务电子印章备案登记本》（格式附后）上予以登记交接。

（三）为保证服务器印章的安全，服务器印章只能通过刻录光盘方式备案，不得以其它任何方式进行备案。业务部门留存的备案光盘视同实物印章的印鉴卡作备案管理。

（四）各业务方使用的电子印章应与预留在相关方印章服务器中的用于办理国库集中支付业务的电子印章保持一致。

（五）任何一方的电子印章发生变更时，需及时通知相关方，并重新进行备案。

第七条电子私章的制作与发放管理。

（一）在国库集中支付业务电子化管理实施过程中，财政部门负责给参与各方颁发电子签名认证证书。电子签名认证证书是各部门及人员登陆相关业务系统的唯一身份标识，每个用户或设备只能申请一个证书，用户证书的存储介质是USBKEY。

（二）电子私章按照“谁使用，谁管理”的原则，实行存储在USBKEY中发放给使用者保管的管理形式。

（三）各业务方需指定专人进行电子印章的管理，并实行严格的申请、审批、制作、发放、变更登记制度。 

第三章电子印章的使用管理

第八条电子印章的使用范围。

电子印章适用于乌海市本级国库集中支付业务电子化管理范围的各类财政业务。试点初期，主要包括财政实拨资金、财政直接支付和财政授权支付业务，涉及的凭证主要包括预算拨款凭证、财政直接（授权）支付凭证、财政直接支付（授权支付）汇总清算额度通知单、财政直接（授权）支付退款通知书、财政直接支付（退款）入账通知书、财政授权支付额度到账通知书、财政授权支付额度通知单、财政直接支付（授权支付）申请划（退）款凭证、申请财政性资金划（退）款汇总清单以及相关报表、对账单等。随着试点的逐步推进，纳入电子化管理的业务及涉及凭证范围将逐步扩大，电子印章的使用范围将随着业务范围的扩大相应扩展。

第九条电子印章的业务操作流程及要求。

（一）办理国库集中支付电子化管理相关业务，需按规定程序在电子凭证上加盖电子印章。

（二）电子凭证上需加盖电子印章种类由具体业务规范和业务人员岗位权限确定。

（三）业务人员在办理完成自身岗位规定业务将电子凭证提交下一岗时，系统自动校验业务人员权限，校验无误后自动进行电子签名（签章）。

第十条电子印章的使用要求。 

（一）电子印章必须在业务计算机上使用，严禁在业务用机以外的计算机上使用。

（二）USBKEY只在办理国库集中支付电子化管理业务操作时使用，加盖电子印章，应插入个人USBKEY，输入密码经CA身份认证后登录相关信息系统，不进行业务操作时需脱离计算机保管。

（三）USBKEY持有人应妥善管理个人密码，不得向他人泄露密码，并按要求定期修改密码。

（四）电子印章属于高密级业务工具，应视同实物印章进行管理，不得转借他人使用，不得擅自携带出单位。

（五）各业务方应根据内部职责分工，明确运行维护保障部门的责任。

第十一条电子印章的领用和登记。各业务方对发放、领用的电子印章应据实登记《国库集中支付电子化管理业务USB KEY数字证书申请表》。因岗位调整，电子印章管理或使用人员发生变更时，确保电子印章完整移交。

第十二条电子印章的变更与注销

（一）电子公章、电子法人章的变更注销。财政部门、人民银行和代理银行任何一方的电子公章、电子法人章发生变更或注销事项，均需事先通知各业务相关方，并进行备案。

（二）电子私章的变更与注销。电子私章变更时，应交还本人持有的USBKEY，并重新履行USBKEY申领程序。

第十三条电子印章损毁、遗失或其他异常处理。

（一）电子公章、电子法人章处理方式。如存储电子公章、电子法人章的电子印章服务器发现异常，应暂停使用，并及时通知业务相关业务人员，并按照《内蒙古自治区本级国库集中支付业务电子化管理应急预案》的有关规定执行。

（二）电子私章处理方式。存储电子私章的USBKEY，出现损坏时应及时报告本单位电子印章管理员，统一交回发放部门或单位，申请更换新的USBKEY；一旦遗失应及时报告本单位电子印章管理员，统一报财政部门申请作废，领取人持单位介绍信重新履行USB KEY申领程序。

第四章 附  则

第十四条国库集中支付业务电子印章管理使用中涉及信息网络部分参照《财政业务专网网络安全接入规范》（财信办〔2015〕2号）执行。

第十五条 各方应依据本管理办法，加强内部电子印章及USBKey管理，建立电子印章USBKey检查制度，定期自查自纠使用中存在的问题。

第十六条本办法由乌海市财政局会同中国人民银行乌海市中心支行负责解释。

第十七条 本办法自公布之日起30日后施行,有效期5年。

 

附表：乌海市本级国库集中支付业务电子印章备案登记本.xlsx